50088127Документов
доступно
ЦБ ММВБ
USD65.894965.7696
EUR73.459673.4349
Поиск по сайту

Исторический документ
О комиссиях для несовершеннолетних

Язык
1 страница

Исторический документ
О наложении взысканий за нарушение постановлений о косвенных налогах в административном порядке

Язык
1 страница
Новости
16 марта 2016, 17:00

Раскрытие компаниями реальных владельцев потребует новых правовых механизмов

Автор: Елена Китова

Правительство внесло на рассмотрение в Госдуму законопроект, обязывающий компании получать, хранить и обновлять информацию о своих конечных владельцах, а в случае необходимости предоставлять ее по запросам госорганов. За неисполнение требований им грозят штрафы до полумиллиона рублей. Однако компании не всегда могут узнать своего бенефициара, отмечают слабые стороны инициативы эксперты "Право.ru". Сложная цепочка владения, зарегистрированное в офшоре иностранное лицо и, наконец, правовые ограничения в других странах – все это может стать препятствием на пути к намеченной кабмином цели без арсенала уловок или новых поправок в законодательство.

Хочу все знать

Документом, разработанным Росфинмониторингом, вносятся изменения в закон "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Поправками устанавливается обязанность юрлица раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах, а также предпринимать усилия по установлению этих сведений. Согласно пояснительной записке к проекту, под бенефициарами будут пониматься физлица, которые напрямую или косвенно контролируют более 25 % капитала компании. Информация должна обновляться не реже одного раза в год, фиксироваться в отчетных документах и храниться в течение пяти лет.

За нарушение этих требований предусмотрены штрафы: для компаний – от 100 000 до 500 000 рублей, а их руководителей – от 30 000 до 40 000 рублей. Размеры наказаний будут прописаны в новой статье в КоАП РФ – 14.25.1 "Нарушение юридическими лицами обязанности по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах". При этом принятие "обоснованных и доступных мер" по установлению бенефициаров, даже если они не привели к искомому результату, будет освобождать от ответственности.

Раскрытие бенефициаров – часть программы по борьбе с офшорными схемами, уточняют "Ведомости". Зачастую конечные бенефициары многих компаний, в том числе публичных, остаются за кадром. Так, неизвестны владельцы "Сургутнефтегаза", который публикует лишь доли менеджеров и членов своего совета директоров. А находящийся сейчас под следствием Дмитрий Каменщик только в 2011 году признал себя единственным бенефициаром аэропорта "Домодедово". К слову, Думе даже предлагалось дополнить документ требованием указывать бенефициаров при регистрации в ЕГРЮЛ. С такой инициативой к главе комитета ГД по финансовому рынку Николаю Гончару обратился председатель Нацсовета финансового рынка Андрей Емелин. Однако все заявленные данные должны проверяться, а пока обмен информацией с другими странами не налажен, сделать это сложно.

"Простор для злоупотреблений"

В марте 2015 года законопроект получил отрицательный отзыв Минэкономразвития – ведомство отмечало, что у российского юрлица могут возникнуть проблемы с получением информации о своем бенефициаре, поскольку на практике он может владеть компанией через ряд других, в том числе зарубежных. Помешать могут и законодательные ограничения в других странах. Минэкономразвития также указывало на отсутствие критериев "обоснованности и доступности" мер, которые юрлица должны принимать для выявления своих бенефициарных владельцев.

Сама формулировка "обоснованные и доступные меры" оставляет простор для злоупотреблений, согласен вице-президент Российского союза промышленников и предпринимателей по корпоративным отношениям Александр Варварин. Неясно, достаточно ли направить запрос о предоставлении сведений, запрашивать их из ЕГРЮЛ или требовать через суд. Также непонятно, где и как будут храниться такие документы. Без попыток обойти закон не обойдется, считает и адвокат компании "Деловой фарватер" Антон Соничев. Причем, по его мнению, отсылать запросы и требовать информацию через суд будет достаточно – "фактически это и есть все законные способы, находящиеся в распоряжении компаний".

Юрист департамента международного налогового планирования юрфирмы "Клифф" Александр Зубач добавляет, что в рамках реалий делового оборота данные о конечных бенефициарах оффшорных компаний могут быть предоставлены в виде специальных сертификатов, выпускаемых от их имени. Он также согласен с претензиями Минэкономразвития, поскольку в некоторых иностранных юрисдикциях данные об акционерах строго непубличны и раскрываются лишь в случае принятия такого решения самим бенефициаром, либо в рамках расследования уголовного дела. При этом введение в РФ такой меры было ожидаемо на фоне мировой тенденции по раскрытию бенефициарных собственников компаний и структур без образования юрлица для борьбы с финансированием терроризма, отмыванием средств и налоговых афер, отмечает Зубач. Наиболее известна инициатива Великобритании по созданию открытого реестра бенефициаров, зарегистрированных на ее территории.

Запутанный клубок владельцев

Понять, кто реально держит акции крупной компании, сейчас очень сложно, подчеркивает партер АБ "Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры" Дмитрий Степанов: акционер ПАО – это не тот, кто записан в реестре, а зачастую держатель депозитарных расписок (не самих акций) либо клиент депозитария третьего или более высокого уровня (зачастую депозитария иностранного). В связи с этим ни нижестоящие депозитарии в такой цепочке, ни тем более само ПАО могут не знать, кто фактически держит акции или определяет голосование ими, объясняет эксперт. Даже если такие цепочки и раскрываются от случаю к случаю – перед собраниями акционеров – это не означает, что раскрытие отражает реального бенефициара, поскольку он мог перед раскрытием передать акции в держание другому лицу по сделке репо или схожему инструменту.

Нередко российским компаниям известны лишь ее учредители и максимум учредители учредителей, солидарен старший юрист практики международного права и арбитража юрфирмы "ЮСТ " Максим Мезенцев. Получение информации о конечных бенефициарах – достаточно длительная процедура и иногда сложно объяснимая для иностранных структур. Юрист также отмечает, что законопроект обязывает получать именно документальное подтверждение, однако его форма может отличаться в разных юрисдикциях: это может быть выписка из торгового реестра или документ, подписанный уполномоченным лицом компании. Неясно, какая форма подтверждения будет считаться надлежащей.

Взаимоотношения между акционерами и Обществом урегулированы специальными законами (об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью), напоминает глава корпоративной практики АК "Павлова и партнеры", адвокат Артем Василевич. В них не указана обязанность акционеров раскрывать своих конечных владельцев. В этой связи задачи у обществ, которые ставит перед ними законопроект при отсутствии соответствующего желания акционеров, – невыполнимы. При этом, говоря об обществе, адвокат имеет в виду в первую очередь гендиректора, которого, как правило, избирают те же самые акционеры. Получается парадоксальная ситуация, при которой руководитель, которого назначили акционеры, должен требовать от них предоставить конечных бенефициаров.

Семь раз проверь, один – оштрафуй

Реализация инициативы не даст ощутимых результатов, убежден руководитель проектов АБ "S&K Вертикаль" Андрей Корницкий. Это связано с тем, что в тексте законопроекта есть целый ряд терминов, допускающих широкое толкование. "Как будет определяться, приняла ли компания все доступные меры для получения сведений о бенефициарах в том случае, если она направила соответствующий запрос?" – недоумевает эксперт. Обязанность российских компаний по сбору информации о своих бенефициарных владельцах не обеспечена соответствующими правами данных организаций по получению указанной информации. Остается надеяться, что новелла не станет очередным инструментом давления на бизнес со стороны проверяющих органов, заключает Корницкий.

Поскольку текущая редакция законопроекта не определяет критерии обоснованности принятых мер, наиболее популярным способом для российских организаций с иностранными участниками будет направление запроса с просьбой раскрыть информацию в добровольном порядке, считает юрист налоговой практики юрфирмы VEGAS LEX Николай Рудоманов. А попытка принудить иностранного участника в судебном порядке раскрыть информацию о своих бенефициарах бесперспективна. Альтернативным путем может быть самостоятельный поиск информации о бенефициарных владельцах. Однако и здесь имеются трудности, подчеркивает эксперт: в ряде стран реестр участников организаций является публичным, но в нем не всегда отражается нужная информация (ФИО, паспортные данные и прочее).

С тем, что существенной помощи данная мера не принесет, солидарен и адвокат Антон Соничев. Однако она все же поможет узнать больше информации о конечных бенефициарах, чем сейчас. При этом не стоит воспринимать компании отдельно от их акционеров, добавляет Соничев: если последние хотят продолжить получать прибыть от своих компаний, то вынуждены будут предоставить нужную информацию. А момент с законодательными ограничениями других стран нужно просто учитывать, и, если информация не была получена только по этой причине, то компанию можно и освободить от штрафа.

С текстом законопроекта № 965365-6 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах" можно ознакомиться здесь.

Тема: Юридическое сообществоЗаконопроект
Гос.орган: Госдума РФМинэкономразвитияРосфинмониторинг
Законодательство: КоАП РФ
  
Разместить на:

18+

Зорькин вновь обогнал Лебедева по доходам
В 2015 году председатель ВС Вячеслав Лебедев заработал 11,7 млн рублей – на полмиллиона больше, чем за год до этого.
ВС запретил звонки не поручавшимся по кредиту родным должника
По мнению ВС, также следует проверить законность передачи банком персональных данных родственников заемщика третьим лицам.
Правоведы выявили самые острые проблемы судебной власти
Российским судьям не хватает независимости, считают эксперты, а чтобы ее добиться, нужно изменить систему их карьерного продвижения.
Налоговики рассказали о критериях по выявлению фирм-однодневок
В документе ФНС обозначены около десятка показателей, наличие которых должно сигнализировать о признаках фиктивности.
Апелляция отменила приговор из-за речи адвоката в прениях сторон
Амурский облсуд представил обобщение судебной практики за 2015 год по уголовным делам, приговоры по которым отменялись в апелляционной инстанции.
Сегодня
08:41 Важнейшие правовые темы в прессе – обзор СМИ (26.05)
Правоведы предлагают отстранить президентскую комиссию от участия в отборе кандидатов на должности судей. -На чью сторону встанут суды в споре страховщиков и автоюристов? -ЦБ ограничил работу со вкладчиками 77 банков и запретил привлекать средства физлиц еще восьми. -Налоговики получили инструкцию, как искать однодневки. -Минтруд повышает срок дожития пенсионеров.
08:36 Обвинение запросило 4 года заключения для главы УМВД Ивановской области
Во Фрунзенском районном суде Иванова завершились прения сторон по уголовному делу бывшего начальника областного УМВД Александра Никитина.
08:19 Фонд UCP намерен судиться за дивиденды "Транснефти"
Юристы считают, что "недружественные решения по дивидендам" могут подорвать рыночный статус не только самой "Транснефти", но и других госкомпаний.
08:16 Избирком Барвихи расформируют из-за скандала на апрельских выборах
Барвихинская комиссия уничтожила все документы, которые были связаны с отмененными досрочными выборами в местный совет депутатов, поскольку их якобы негде было хранить.
Вчера
19:54 Возбуждено уголовное дело по факту убийства в Сирии пилота Су-24
Российский бомбардировщик Су-24, участвоваший в операции против боевиков в Сирии, был сбит 24 ноября турецким истребителем.
19:25 Россия оспорила решение ЕСПЧ в пользу Навального по делу "Кировлеса"
Страсбургский суд счел, что российские судьи произвольно толковали закон, признав фигурантов виновными в действиях, не отличимых от предпринимательства.
18:55 Путин продлил льготы для российских ИТ-компаний еще на шесть лет
Сейчас вместо положенной ставки в 30% ИТ-разработчики платят лишь 14% от фонда зарплаты.
18:02 МЭР раскритиковало проект приказа о подтверждении назначения ввозимых товаров
Документ был призван гармонизировать существующее законодательство и установить единую товарную номенклатуру внешнеэкономической деятельности ЕвразЭС.
17:58 В США журналисты уличили компьютерную программу в расизме
Речь идет о программе, которая отображает вероятность рецидива правонарушения, совершенного конкретным подозреваемым.
17:33 ФАС участвует в рассмотрении десятков дел о сносе павильонов в Москве
"Мы оспариваем действия властей и поддерживаем предпринимателей в судебных процессах против московского правительства", – заявил Игорь Артемьев.
17:20 Сбербанк банкротит производителя воды "Архыз" из-за долга в 1,8 млрд рублей
Группа компаний "Висма" во главе с Валерием Герюговым выпускает линейку известных минеральных вод, таких как "Архыз" и "Ессентуки".
17:06 Глава ФАС выступил против приватизации госмонополий
Игорь Артемьев при этом подчеркнул, что в целом поддерживает приватизацию, только "надо все делать с головой".
16:43 Террорист из Мали признал вину в уничтожении исламских святынь в Тимбукту
Ахмад аль-Махди аль-Факи обвиняют в уничтожении девяти исторических памятников XV–XVI веков, включенных в объекты всемирного наследия ЮНЕСКО.
16:43 Еврокомиссия хочет отменить геоблокировку контента в интернете
Евродепутаты также предложили принять меры для стимулирования интернет-торговли товарами, доставляемыми по почте.
16:30 Совфед одобрил второе повышение МРОТ за год
Согласно законопроекту, минимальный размер оплаты труда с 1 июля повышается до 7500 рублей.
15:54 Истца с представителем судят за подделку доказательств на 10 млн рублей
Бизнесмен подал два иска к бывшему бизнес-партнеру, а его главбух подделала договоры займа и выступила в суде в качестве свидетеля.
15:22 ВС РФ отказал банку из Украины в праве собственности на участок в Крыму
Суд вынес решение отказать ПАО "Первый украинский международный банк" в пересмотре решений нижестоящих судов о принадлежности участка площадью 13,4 га в Алуште.
15:15 Путин подписал указ о помиловании украинской летчицы Савченко
Пресс-секретарь президента Дмитрий Песков заявил, что родственники погибших из "соображений гуманности" просили Владимира Путина помиловать осужденную.
14:36 АСВ выплатит вкладчикам банка "Век" компенсации на 2,9 млрд рублей
Согласно полученному реестру обязательств АКБ "Век", за выплатой страхового возмещения на сумму около 2,9 млрд рублей могут обратиться примерно 3800 вкладчиков.
14:32 ФАС накажет бизнесмена за слово "обедня" в рекламе паба
ФАС сочла оскорбительным использование церковного лексикона для продвижения ресторана.
14:22 Шведский суд оставил в силе ордер на арест Джулиана Ассанжа
Ранее шведские адвокаты Ассанжа потребовали отозвать выданный ордер, ссылаясь, в частности, на состояние здоровья их клиента.
14:20 Закон о похоронном деле введет санкции за продажу информации о смерти
Законопроектом, который разрабатывают в Минстрое, будут установлены права лица, ответственного за захоронение, а также статус частного кладбища.
14:00 В Италии за шпионаж арестованы граждане России и Португалии
Операция по аресту граждан состоялась в Риме на прошлых выходных при тесной координации португальских и итальянских властей.
13:42 Минюст запретит нежелательным иностранным НПО создавать юрлица
Разработан законопроект, которым предлагается запретить создание юрлиц зарубежными неправительственными организациями, деятельность которых признана в России нежелательной.
13:12 Совфед назначил судью АСГМ в экономколлегию ВС
Накануне президент Владимир Путин представил верхней палате парламента кандидатуру 56-летней Рамзии Хатыповой.
13:11 Впервые за 12 лет в России выросла доля контрафактного ПО
Общая стоимость нелицензионного ПО на компьютерах в России составляет, по данным исследователей, $1,3 млрд.
13:06 Верховный суд поделился опытом присутствия в соцсетях
Пользователи соцсетей лояльно отнеслись к появлению в них страничек Верховного суда, более того, интерес к ним постоянно растет, например, посещаемость аккаунта в Facebook может достигать 40 000 человек еженедельно, рассказали в пресс-службе суда.
12:59 США разрабатывают закон о защите журналистов от насилия
По оценкам правительства США, около 90% убийств журналистов по всему миру остаются безнаказанными.
12:52 СМИ сообщили о возвращении Надежды Савченко на Украину
Ожидается, что президент Украины Петр Порошенко сделает официальное заявление в 15:15 по местному времени.
12:50 Минюст включил калининградское "Ганзейское бюро" в список НКО-иноагентов
Организация открыта в 1992 году как представительство немецкого Союза содействия образованию молодежи и установлению экономических контактов между Северной Германией и Калининградом.
12:36 ПФР задержал перечисление в НПФ средств на софинансирование пенсий
В ПФР подчеркивают, что задержка вызвана техническими проблемами, и средства будут перечислены до конца недели.
12:05 ФАС разрешит ввоз товаров в РФ в рамках параллельного импорта
Сейчас законодательство РФ позволяет ввести брендированный товар только владельцу бренда или уполномоченному им поставщику.
11:55 Huawei подала в суд на Samsung из-за нарушения патентов
Истец утверждает, что Samsung и его дочерние структуры заработали миллионы долларов, продавая гаджеты, в которых использовались технологии Huawei.
11:50 Участники торгов по благоустройству парка Москвы оштрафованы на 37 млн рублей
Сговор обнаружен ФАС в рамках аукциона на благоустройство территории "Парка школьников" в районе Тропарево-Никулино.
11:20 Сердюков назначен главой ТСЖ в доме Васильевой
Экс-глава Минобороны будет обязан "грамотно и добросовестно реагировать на все просьбы и нужды" ТСЖ.
11:04 Менее 30% участников правовых споров в Великобритании прибегают к помощи юристов
Исследование установило, что чаще всего к услугам юристов прибегали участники бракоразводных процессов, дел о передаче собственности и наследстве.
11:01 Антимонопольщики США расследуют деятельность пивоваренной компании AB InBev
Регулятор исследует бонусы компании, которые она выплачивает дистрибьюторам за продажу собственных марок пива за счет конкурентной продукции.
10:43 ФАС накажет "Феретти Рус" за рассылку ретейлерам писем о тортах конкурента
В отношении кондитера возбуждено антимонопольное дело за отказ прекратить рассылку писем торговым сетям, из-за которых его конкурент потерпел крупные убытки.
10:35 Volkswagen назвал штрафы за "дизельгейт" чрезмерными
Сделка автоконцерна с властями США для урегулирования всех гражданских исков, оценивается в сумму около $10 млрд.
09:52 Эрдоган пообещал заблокировать соглашение Турции с ЕС по мигрантам
Ранее на встрече главы Турции с канцлером ФРГ Ангелой Меркель последняя подчеркнула, что безвизовый режим между ЕС и Турцией не вступит в силу с 1 июля.
09:49 Работников "свободных" профессий обременят взносами во внебюджетные фонды
Глава думского комитета по культуре Станислав Говорухин предложил скорректировать порядок страхового обеспечения творческих работников.
09:48 Прокуратура Чечни потребовала приговорить Клыха и Карпюка к 22 годам колонии
Ранее присяжные признали подсудимых виновными в убийствах российских военнослужащих в ходе первой чеченской кампании.
09:12 МЧС предложило избавить малый бизнес от плановых проверок
Белый дом внес в Госдуму разработанные МЧС поправки в техрегламент о требованиях пожарной безопасности.
09:00 "Платон" за счет дальнобойщиков принес государству свыше 8 млрд рублей
Владелец одного автомобиля платит в среднем по 1800 рубля в месяц, как будто тот проезжает по федеральным трассам всего 1200 км.
08:53 МЭР пригрозило лишить поддержки госкомпании с непрофильными активами
Минэкономразвития готовит проект правительственного постановления о лишении госкомпаний с непрофильными активами господдержки и госгарантий.
08:43 Важнейшие правовые темы в прессе – обзор СМИ (25.05)
Судьи попросят материальных гарантий и административного иммунитета. – ВС изменил порядок обжалования следственных действий в судах. – Банки заплатят за тайное привлечение дорогих вкладчиков. – ФНС начала требовать отчеты по средствам в зарубежных банках. – Госдума готовит реформу авторских обществ. – Свободным профессиям добавляют сборов во внебюджетные фонды.
08:40 Силовики обсуждают в Грозном борьбу с мировым терроризмом
В столице Чечни на международной встрече, посвященной вопросам безопасности, собрались представители 75 стран.
08:33 Следствие добавило Полонскому в уголовное дело бывших партнеров из Mirax Group
Тверской районный суд Москвы заочно арестовал трех бывших руководителей Mirax Group – первого вице-президента Дмитрия Луценко, председателя правления Максима Темникова и члена совета директоров Алексея Адикаева.
08:27 Ставропольский студент осужден на 6 лет колонии за вербовку боевиков для ИГ
Северо-Кавказский окружной военный суд приговорил студента-медика Мавлуда Керимова к 6 годам лишения свободы за вербовку боевиков для "исламского государства".
08:22 Думцы отменят бездоговорное коллективное управление правами на музыку
МКС хочет отменить бездоговорное управление авторскими и смежными правами, монополией на которое владеют три аккредитованные государством организации – РАО, РСП и ВОИС.
24 мая 2016
20:15 Реформа в законодательстве и кризис в экономике: что изменилось в корпоративном праве в 2015 году
В 2015 году продолжилась не только масштабная реформа корпоративного законодательства, но и экономический кризис. Что больше отразилось на судебной практике по корпоративным делам?
19:52 16 крупнейшим банкам мира грозит банкротство из-за иска в США
Среди банков, которым вменяются финансовые махинации, оказались, в частности, Barclays, Bank of America, Deutsche Bank, HSBC и UBS.
19:15 Прокурор Балтимора подверглась критике за "слишком быстрое" возбуждение дела об убийстве Фредди Грея
В 2015 году гибель Фредди Грея спровоцировала массовые протестные акции, участники которых выступили против полицейского произвола и расовых предрассудков.
18:25 ЕСПЧ признал нарушение прав россиянина, оправданного по делу об убийстве Пола Хлебникова
ЕСПЧ признал нарушение прав Фаиля Садретдинова по статьям 3, 5.3 и 5.4 Конвенции, постановив выплатить ему 3150 евро в качестве возмещения судебных расходов.
18:01 Британский регулятор призвал ограничить свободу юристов в сфере недвижимости
Юристы, занимающиеся сделками с недвижимостью, предоставляют своим клиентам очень большой выбор регулирующих органов, в которых эта сделка может быть оформлена.
17:52 Путин против коррупции: юристы поддержали президентскую правку УК
В Государственную думу внесен проект поправок, предусматривающих усиление ответственности за коррупционные преступления. Посредников в коммерческом подкупе предлагается лишать свободы на срок до семи лет, а также предусмотрено наказание для тех, кто уличен в "мелком коммерческом подкупе". Законопроект уже заручился поддержкой кабмина, ВС и юристов.
17:31 Потерпевшие по делу о теракте отозвали иски к совладельцу "Домодедова"
Сумма компенсаций обсуждалась с каждым потерпевшим индивидуально, но размер выплат составляет коммерческую тайну.
17:13 Госдума и СКР стали рекордсменами по росту зарплат аппарата
Росстат опубликовал данные о численности и оплате труда гражданских служащих федеральных госорганов.
16:59 Правительство ужесточит наказание за незаконную игорную деятельность
Принятие законопроектов будет способствовать противодействию незаконной игорной деятельности, сообщает пресс-служба правительства.
16:48 Притворявшемуся солиситором британцу запретили работать в юрфирме
В связи с тем, что, по мнению SRA, мужчина "не выполнил свои обязательства в отношении юридической практики", его дальнейшая работа в юрфирмах является "нежелательной".