Офшор в России и переезд в ОАЭ: как изменились запросы богатых клиентов

Как изменились запросы частных клиентов

Раньше состоятельные клиенты чаще всего обращались к юристам для наследственного планирования, чтобы заключить брачный договор, открыть счета и компании за рубежом, при структурировании и покупке активов. После 24 февраля тематика запросов изменилась. «Вопросы наследования пока отошли на второй план», — признает Дарья Невская, партнерFTL Advisers FTL Advisers Федеральный рейтинг. группа Семейное и наследственное право группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Санкционное право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Частный капитал группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) × С этой тенденций на рынке согласны и другие опрошенные Право.ru эксперты. В первую очередь, лиц с внушительным капиталом стал беспокоить вопрос безопасности, сохранности их активов, находящихся за рубежом, сложности с привычными инструментами инвестирования, говорит Наталья Пушкарская, партнер и руководитель практики по оказанию услуг состоятельным частным лицам O2 Consulting (О2 Консалтинг) O2 Consulting (О2 Консалтинг) Федеральный рейтинг. группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Семейное и наследственное право группа Цифровая экономика группа Частный капитал группа АПК и сельское хозяйство группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Защита персональных данных группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Ритейл, FMCG, общественное питание группа Рынки капиталов группа Санкционное право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Трудовое и миграционное право группа Финансовое/Банковское право группа Экологическое право Профайл компании ×

После отключения ряда крупных российских банков от международной системы межбанковских платежей SWIFT возникли проблемы с иностранными переводами. Екатерина Смоловая, управляющий налоговой практики и практики управления частным капиталом CLS CLS Федеральный рейтинг. группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Антимонопольное право группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Защита персональных данных группа Интеллектуальная собственность (регистрация) группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые коммерческие споры: mid market) группа Банкротство (споры high market) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Финансовое/Банковское право группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Трудовое и миграционное право группа Частный капитал Профайл компании × , отмечает, что самый популярный запрос от состоятельных клиентов к ним — как перевести средства за границу. 

Состоятельные клиенты сейчас столкнулись с непредсказуемыми последствиями операций с иностранными элементами — блокировка и отказы по ним, заморозка счетов.

Екатерина Смоловая

Работа команды практики Private Wealth Maxima Legal Maxima Legal Федеральный рейтинг. группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Интеллектуальная собственность (защита прав и судебные споры) группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Семейное и наследственное право группа Частный капитал группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Недвижимость, земля, строительство (споры) группа Природные ресурсы/Энергетика группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) × сейчас в основном связана с принимаемыми санкционными и ответными мерами правительства, рассказала ее руководитель и партнер Наталья Демина. 

Хотя регулирования и ограничительные нормы одинаковые для всех граждан РФ, сейчас никаких поточных и шаблонных решений нет и быть не может: задачи решаются индивидуально, с учетом жизненных и имущественных особенностей конкретной семьи, порой очень нестандартными способами.

Наталья Демина

Сложность вызывает то, что нет достаточных разъяснений о действующих ограничениях и порядке их применения. Иностранные специалисты толкуют их по-разному. «Неформальные» ограничения — еще одна проблема, на которую обратил внимание Константин Зиятдинов, руководитель департамента международных проектов консультационной группы Адвокатское бюро «Прайм Эдвайс Санкт-Петербург» Адвокатское бюро «Прайм Эдвайс Санкт-Петербург» Федеральный рейтинг. группа Банкротство (споры mid market) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые коммерческие споры: mid market) группа Банкротство (реструктуризация и консультирование) × Такие меры нигде не прописаны, а на практике создают сложности: отказ сотрудничать с россиянами или выдвижение невыполнимых требований. 

Появился новый тип обращений, связанный с зависшими на Западе капиталами в иностранных банках и у брокеров, когда они перестают реагировать на запросы российских, даже не подсанкционных клиентов. Таких ситуаций довольно много, сейчас они находятся в зачаточной стадии, но в перспективе могут закончиться судами.

Денис Архипов, партнер АБ Адвокатское Бюро ЕПАМ Адвокатское Бюро ЕПАМ Федеральный рейтинг. группа АПК и сельское хозяйство группа Антимонопольное право группа Арбитражное судопроизводство (корпоративные споры) группа Арбитражное судопроизводство (крупные коммерческие споры: high market) группа Банкротство (споры high market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Интеллектуальная собственность (защита прав и судебные споры) группа Комплаенс группа Международные судебные разбирательства группа Международный арбитраж группа Морское право группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Недвижимость, земля, строительство (споры) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Санкционное право группа Страховое право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Уголовное право группа Фармацевтика и здравоохранение (фармацевтика) группа Банкротство (реструктуризация и консультирование) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Защита персональных данных группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Интеллектуальная собственность (регистрация) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Ритейл, FMCG, общественное питание группа Рынки капиталов группа Семейное и наследственное право группа Транспортное право группа Трудовое и миграционное право группа Финансовое/Банковское право группа Цифровая экономика группа Частный капитал группа Экологическое право 1место По выручке 1место По количеству юристов 2место По выручке на юриста Профайл компании ×

Переезд в ОАЭ или «русский офшор»

Состоятельных клиентов сейчас можно разделить на две категории: те, кто переезжают из страны и, наоборот, кто хочет остаться в России, переведя сюда весь капитал. Отсюда и противоположные запросы. Так, в Адвокатское Бюро ЕПАМ Адвокатское Бюро ЕПАМ Федеральный рейтинг. группа АПК и сельское хозяйство группа Антимонопольное право группа Арбитражное судопроизводство (корпоративные споры) группа Арбитражное судопроизводство (крупные коммерческие споры: high market) группа Банкротство (споры high market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Интеллектуальная собственность (защита прав и судебные споры) группа Комплаенс группа Международные судебные разбирательства группа Международный арбитраж группа Морское право группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Недвижимость, земля, строительство (споры) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Санкционное право группа Страховое право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Уголовное право группа Фармацевтика и здравоохранение (фармацевтика) группа Банкротство (реструктуризация и консультирование) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Защита персональных данных группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Интеллектуальная собственность (регистрация) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Ритейл, FMCG, общественное питание группа Рынки капиталов группа Семейное и наследственное право группа Транспортное право группа Трудовое и миграционное право группа Финансовое/Банковское право группа Цифровая экономика группа Частный капитал группа Экологическое право 1место По выручке 1место По количеству юристов 2место По выручке на юриста Профайл компании × стали чаще обращаться с запросом на «деофшоризацию», то есть перевод иностранной компании в российскую юрисдикцию. Об этом рассказал партнер бюро Денис Архипов. Переезд может оградить фирмы от рисков подпасть под прямые или побочные санкции.

Специалисты из четверки ведущих аудиторско-консалтинговых агентств Технологии Доверия Технологии Доверия Федеральный рейтинг. группа Фармацевтика и здравоохранение (фармацевтика) группа АПК и сельское хозяйство группа Банкротство (реструктуризация и консультирование) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа Трудовое и миграционное право группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Защита персональных данных группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Ритейл, FMCG, общественное питание группа Санкционное право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Финансовое/Банковское право группа Частный капитал группа Антимонопольное право группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые коммерческие споры: mid market) 8место По количеству юристов 10место По выручке 10место По выручке на юриста × , Б1 – Консалт Б1 – Консалт Федеральный рейтинг. группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые коммерческие споры: mid market) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Фармацевтика и здравоохранение (фармацевтика) группа Финансовое/Банковское право группа Антимонопольное право группа Природные ресурсы/Энергетика группа Санкционное право группа Трудовое и миграционное право группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Частный капитал 8место По выручке на юриста 11место По количеству юристов 12место По выручке × , Kept Kept Федеральный рейтинг. группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа Ритейл, FMCG, общественное питание группа Антимонопольное право группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Природные ресурсы/Энергетика группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Экологическое право группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа Интеллектуальная собственность (консультирование) × и Деловые Решения и Технологии Деловые Решения и Технологии Федеральный рейтинг. группа Комплаенс группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа Защита персональных данных группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Трудовое и миграционное право группа Экологическое право группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые коммерческие споры: mid market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Санкционное право группа Фармацевтика и здравоохранение (фармацевтика) группа Частный капитал × подтвердили, что российский бизнес активнее стал искать альтернативу «недружественным» странам, причем все чаще предприниматели выбирают специальные административные районы.

В России их два: на островах Русский (Дальний Восток) и Октябрьский в Калининграде. САР появились в 2018 году, чтобы привлечь зарубежный бизнес к миграции. Перейти в «русский офшор» может только иностранная фирма. Для компаний там созданы выгодные условия. Дивиденды, полученные международной холдинговой компанией, облагаются нулевой налоговой ставкой. По данным Минэка, только с конца февраля в САР переехало 14 компаний и сейчас там действуют уже 75 участников.

По словам партнера BGP Litigation BGP Litigation Федеральный рейтинг. группа АПК и сельское хозяйство группа Антимонопольное право группа Арбитражное судопроизводство (крупные коммерческие споры: high market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (таможенное право) группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Международные судебные разбирательства группа Международный арбитраж группа Недвижимость, земля, строительство (споры) группа Санкционное право группа Семейное и наследственное право группа Транспортное право группа Фармацевтика и здравоохранение (фармацевтика) группа Банкротство (реструктуризация и консультирование) группа Банкротство (споры high market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование (валютное регулирование) группа Интеллектуальная собственность (защита прав и судебные споры) группа Интеллектуальная собственность (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (консультирование) группа Налоговое консультирование и споры (споры) группа Недвижимость, земля, строительство (консультирование) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Ритейл, FMCG, общественное питание группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Трудовое и миграционное право группа Частный капитал группа Защита персональных данных группа Интеллектуальная собственность (регистрация) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Уголовное право 3место По выручке 3место По количеству юристов 9место По выручке на юриста Профайл компании × Виктории Дергуновой, клиенты, решившие остаться в стране, стали интересоваться созданием личных фондов. Это некоммерческая организация, учрежденная на определенный срок либо бессрочно для управления активами гражданина. Возможность их открытия в России появилась с 1 марта 2022 года. Дергунова считает, что они выступают неплохой альтернативой иностранным трастовым и фондовым системам.

Вторая часть состоятельных клиентов эмигрирует. По словам Дергуновой, они обращаются к юристам с вопросами о том, какую страну лучше выбрать для переезда, где наиболее благоприятный инвестиционный климат и налоговый режим. Демина говорит, что часто к ним обращаются для получения статуса резидента иностранного государства или других оснований для проживания за рубежом. Юристы единогласны, когда говорят о самом популярном направлении для переезда у россиян — ОАЭ, поскольку это политически нейтральная юрисдикция с благоприятным инвестиционным климатом и налоговым режимом.

Юристы подстраиваются под запросы

Юристам важно не стоять на месте, подстраиваться под современные реалии и запросы клиентов, полагает Пушкарская. Сейчас юрфирма отрыла два новых офиса за рубежом: в Казахстане и ОАЭ. Наиболее популярное направление у состоятельных клиентов осваивает и BGP Litigation. Дергунова рассказала, что с местной юридической они открыли в Дубае joint venture (совместное предприятие) и теперь оказывают полный комплекс услуг на месте.

Я переехала в ОАЭ, чтобы на месте помогать клиентам решать вопросы и иметь возможность оперативно проводить встречи с банками, местными юристами и так далее.

Дарья Невская

Пересматривать привычный формат работы приходится и тем, кто не открывает новые офисы. Так, в «Прайм Эдвайс» расширяют практики, связанные с релокацией. В Capital Legal Services к работе с состоятельными клиентами подключают коллег из других практик. Этим инструментом пользуются и в FTL Advisers. Партнер юрфирмы Дарья Невская рассказала, что к ним стало поступать много запросов на покупку недвижимости, чтобы потом получить вид на жительство или гражданство. В эти проекты они привлекают партнеров, которые разбираются в рынке недвижимости.

От юристов сейчас ждут не просто профессионализма, но и умения быстро ориентироваться в меняющихся реалиях. Клиенты ждут, что эксперт сможет разобраться в перипетиях законодательных и подзаконных актов, а также сможет прогнозировать (как бы это ни было сложно) будущие риски, говорит Смоловая. Невская признает, что сейчас сложно давать рекомендации клиентам, ведь уже на следующий день они могут оказаться неактуальными. В итоге, «чтобы стоять на месте, приходится очень быстро бежать», считает эксперт. 

Архипов поясняет, что от российских юристов требуется широкая сеть контактов в разных юрисдикциях, так как от многих клиентов отказались их традиционные иностранные провайдеры. Например, некоторые клиенты, учредившие трасты в странах Евросоюза (в том числе и на Кипре), сейчас столкнулись с тем, что доверительные управляющие прекращают с ними работу, продолжает Смоловая.

Поэтому особую ценность на рынке приобретают компании с проверенными партнерами в других странах. «Ведь сейчас решающую роль играет человеческий фактор и готовность к взаимной выручке и совместному решению задач клиентов», объясняет Смоловая. Но важно не только поддерживать старые связи, но и устанавливать новые партнерские отношения с иностранными консультантами. BGP Litigation нашли коллег на Кипре, в Грузии, Армении, Турции и Казахстане. 

Уехавшие из страны состоятельные клиенты, скорее всего, начнут пользоваться услугами местных юрфирм, полагает Невская. Территориально они ближе, и фокус запросов также будет смещен на страны проживания. Те, кто остался, по-прежнему будут обращаться с запросами к российским консультантам. По мнению Зиятдинова, в будущем работа практик частных клиентов станет более востребованной. Смоловая допускает, что из-за этого на рынке появится больше экспертов, готовых помогать клиентам с внушительным капиталом. Но состоятельные граждане, по ее мнению, скорее предпочтут обращаться в уже известные им фирмы со сложившейся репутацией.