В Омской области вынесен приговор трем сотрудницам ИФНС и их соучастникам за хищение свыше 3,5 млн руб. под видом возврата НДФЛ гражданам, имевшим право на социальный налоговый вычет, сообщает пресс-служба прокуратуры региона.
Кировский районный суд Омска признал бывших сотрудников инспекции ФНС РФ по Кировскому округу Омска Марину Савицкую, Марину Осиповой, Татьяну Ефимову и их знакомых Александра Алифанова и Римму Галееву виновными в совершении 98 преступлений по чч. 3, 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
Установлено, что с марта 2005 г. по июль 2010 г. старший государственный налоговый инспектор Савицкая похищала деньги из бюджета РФ путем изготовления подложных документов на себя, родственников и знакомых о правомерности получения налоговых вычетов. На основании данных заключений формировались решения о возврате НДФЛ и средства перечислялись на расчетный счет граждан, которые их снимали и передавали Савицкой. Таким образом ей удалось самостоятельно похитить свыше 1 млн руб.
Не имея возможности совершать дальнейшие хищения единолично без привлечения большого количества людей, Савицкая создала организованную преступную группу. В ее состав чиновница в разное время вовлекла трех сотрудников данной ИФНС Пашаеву, Осипову и Ефимову, а также их знакомых Алифанова и Галееву.
В дальнейшем соучастники находили граждан, имеющих право на получение социального налогового вычета, но не воспользовавшихся им. При этом данные лица должны были состоять на учете в этой ИФНС, иметь открытый счет в кредитном учреждении и не использовать ранее право на налоговый вычет.
Сообщники входили в доверие к этим гражданам и под надуманным предлогом получали реквизиты их банковских счетов. После этого изготавливали подложные документы, дающие право на получение налогового вычета без понесенных расходов и уплаты НДФЛ. По фиктивным документам проводилась формальная проверка и давалось заключение об обоснованности заявленного налогового вычета. Поступление вычетов на счета найденных граждан соучастники отслеживали, контролировали снятие и получение денег, которые затем распределяли между собой. Лица, на чьи счета были перечислены незаконные налоговые вычеты, получали вознаграждение от 1 тыс. руб. до 3 тыс. руб.
Процесс движения подложных документов находился под постоянным контролем одного из членов группы — сотрудника все той же ИФНС. После получения информации о введении сведений с декларации в базу данных инспекции в отдел ввода и обработки данных направлялось заявление о возврате пакета документов, якобы для дополнительной проверки. Потом данные документы уничтожались.
Всего с июля 2008 г. по декабрь 2010 г. члены преступной группы незаконно оформили 98 налоговых вычетов и похитили из бюджета РФ свыше 3,5 млн руб.
После возбуждения уголовного дела все налоговые инспектора были уволены из ИФНС. В ходе следствия они возместили причиненный государству ущерб.
Марина Савицкая приговорена к 2 годам 10 месяцам лишения свободы, Александру Алифанову и Римме Галеевой назначено наказание в виде 10 месяцев и 11 месяцев лишения свободы соответственно. Марина Осипова и Татьяна Ефимова приговорены к 1,5 года лишения свободы условно с испытательным сроком 1,5 года каждая.
В связи с тем, что заместителем прокурора Омской области с Ольгой Пашаевой было заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, уголовное дело в отношении нее было выделено в отдельное производство. Она была осуждена в ноябре 2012 г. и приговорена к 2,5 года лишения свободы.