6 ноября 2013 года Самарский областной фонд жилья и ипотеки и "С.О. Оптика Трейд Ко. ЛТД" заключили договор поставки керамогранитной полированной плитки. При этом Фонд и компания являлись клиентами "Коммерческого Волжского социального банка" по договорам банковского счета, у которого 2 декабря того же года отозвали лицензию. Также в банке ввели временную администрацию.
Но еще до отзыва лицензии Фонд перечислил на счет своего контрагента предоплату. Тот не поставил товар и не вернул деньги, из-за чего Фонд предъявил требования о возврате в деле о банкротстве "С.О. Оптика Трейд Ко. ЛТД". Суды установили, что общество на самом деле не получило деньги – потому что, когда Фонд передал банку платежный документ, последний уже фактически прекратил исполнять распоряжения клиентов. В связи с этим Фонду отказали во включении в реестр требований кредиторов (дело № А55-21700/2014).
Тогда истец обратился с жалобой на отказ в Верховный суд. В ней Фонд ссылается, в частности, на то, что спорная сумма отражена на счете "С.О. Оптика Трейд Ко. ЛТД". Поэтому именно общество имеет требование к социальному банку, вытекающее из договора банковского счета. При этом фонд, со счета которого произведено списание, лишен возможности заявить требование о возврате денег как к социальному банку, так и к обществу.
Экономколлегия ВС по итогам рассмотрения жалобы отменила судебные акты нижестоящих инстанций и направила дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.