Дело о самой большой неуплате налогов в российской истории передано в Тверской районный суд Москвы. Президиум Смоленского областного суда отправил спор между Константином Пономаревым и столичной ИФНС на новое рассмотрение в Тверской районный суд Москвы. Налоговики обвиняют экс-аудитора в неуплате налогов на сумму в 4,5 млрд. рублей. По данным сотрудников ИФНС, Пономарев не заплатил НДФЛ со своего дохода - соглашения об урегулировании споров и претензий с IKEA на 25 млрд. руб.
Сам Пономарев уверял, что деньги взыскали в 2010 году в пользу его компании "Системы автономного энергоснабжения". Позже истец получил эти деньги в качестве выходной пособия от упомянутой компании. Налоговики настаивали, что Пономарев провернул хитрую схему, которая прикрывала передачу в его личное распоряжение средств, дабы избежать уплаты налогов. В итоге ИФНС доначислила экс-аудитору НДФЛ в размере 4,5 млрд руб.
27 апреля 2015 г. ГСУ СК РФ по г. Москве возбудило два уголовных дела против экс-аудитора по признакам ухода от налогов в особо крупном размере. 13 мая 2015 года оба дела были закрыты за подписью первого зампрокурора г. Москвы А. Козлова, который ссылался на мирового судью участка №210 г. Раменское Наталию Богунову, пришедшей «к выводу об отсутствии у Пономарева в 2010-2013 гг. налогооблагаемого дохода». Данный вывод содержится в решении суда, рассмотревшего 26 марта 2015 г. заявление гражданина С. Исаева о возбуждении уголовного дела против Константина Пономарева по обвинению в клевете. В тексте решения судья Богунова, опровергнув доводы истца, попутно вынесла вердикт и о финансовой добросовестности экс-аудитора. Согласно постановлению суда участка №210 г. Раменское, полученные фирмой Пономарева от IКЕА 25 млрд руб. поступили на личный счёт экс-аудитора по договору хранения, а значит, не могут быть признаны доходом и налогом не облагаются. Внося в текст приговора сведения о движении 25 млрд руб., Богунова вышла за рамки своей компетенции, поскольку, согласно ст. 3 «Закона о мировых судьях», в компетенции мирового судьи входит рассмотрение дел «по имущественным спорам при цене иска, не превышающей 50 000 руб.»
В 2015 году Пономарев обратился в Краснинский райсуд. Судья Ирина Цуцкова, рассмотрев доводы сторон, не установила наличие объекта налогообложения НДФЛ и признала незаконными действия налоговиков, которые требовали с истца заплатить НДФЛ в размере 4,5 млрд руб. (дело № 2а-648/2015 ~ М-589/2015). В решении указано, что полученные Пономаревым 25 млрд руб. по договору хранения "нельзя признать его доходом, потому что денежные средства имеют заемный характер". В своих выводах Цуцкова опиралась на судебные акты мирового судьи Богуновой. Апелляция оставила такое решение без изменений (дело № 33а-969/2016). Однако налоговики успешно оспорили акты Богуновой, которые помогли Цуцковой обосновать ее решение. Затем инспекция оспорила акты нижестоящих инстанций в Президиум Смоленского областного суда. На пятничном заседании представители ИФНС уверяли, что Пономарев использовал фиктивную прописку в Краснинском районе Смоленской области и таким образом перевел их спор за пределы Москвы. Ответчик усмотрел в решении нижестоящих судов нарушения правил подсудности. Президиум согласился с позицией налоговой инспекции, отменил решения смоленских судов и отправил дело на новое рассмотрение в Тверской районный суд Москвы по месту нахождения ИФНС № 10.
Напомним, что в середине марта "Право.ru" стало известно, что судью Цуцкову и ее коллег из Смоленского облсуда привлекли к дисциплинарной ответственности. Предположительно служители Фемиды поплатились за те нарушения, которые они допустили при рассмотрении спора между Пономаревым и IKEA.
