В 2005 году в Кабардино-Балкарии была создана компания "Моя столица". Она занималась производством и реализацией алкогольной продукции. На протяжении всей истории существования компании ее мажоритарным участником был концерн "РИАЛ". В 2013 году налоговая служба выявила у "Моей столицы", которая к тому моменту уже называлась "ИНКОМ", крупную задолженность по налогам – почти 8 млрд руб.
Арбитражный суд Красноярского края признал "ИНКОМ" банкротом (дело № А33-1677/2013). Конкурсный управляющий должника попытался доказать в судебном порядке, что причиной банкротства стали действия концерна "РИАЛ" и контролирующего его лица – Хадиса Абазехова. Суды установили, что в период с 2007 по 2010 годы прибыль должника постоянно снижалась – с 257 млн руб. до 3000 руб. При этом за это время "ИНКОМ" перечислил "РИАЛу" 4,2 млрд руб. "за зерно". Кроме того, компания также продала своему участнику большую часть имущества. На основании этого суды пришли к выводу, что именно действия "РИАЛа" привели к банкротству компании, и привлекли ее к субсидиарной ответственности.
А вот Абазехова к ответственности привлекать не стали, и дело дошло до Верховного суда. Управляющий должника считает, что коммерсант использовал счета подконтрольного ему концерна в качестве транзитных при выводе денег из "ИНКОМа". Это доказывается решением налоговой службы, в котором отражено, что Абазехов получил со счетов "РИАЛа" более 2,5 млрд руб. в спорный период.
Экономколлегия ВС, которая рассмотрела жалобу, нашла причинно-следственную связь между действиями Абазехова и банкротством "ИНКОМа", отменила судебные акты нижестоящих инстанций в части непривлечения бизнесмена к субсидиарной ответственности и направила этот спор на новое рассмотрение.