Банк России уточнит порядок отзыва у банков лицензий на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных. Проект соответствующего указания регулятор разместил на своем сайте.
Согласно проекту, недостоверной будет признаваться отчетность, содержащая данные о резервах на возможные потери по ссудам в ином размере, чем установлено ЦБ, а также если представленная информация содержит сведения о соблюдении нормативов, в то время как регулятор установил факты их несоблюдения.
Помимо этого ЦБ будет обращать внимание на представленные сведения о размере Фонда обязательных резервов, не отражающие данные о неисполнении обязательств перед кредиторами или неуплате обязательных платежей.
Кроме того, банк может лишиться лицензии, если в отчетности не отражены операции, обязательные для учета по закону о противодействии легализации преступных средств, а также иные операции на сумму, равную или превышающую 3 миллиона рублей.
Отзыв лицензии также последует, если будет установлен факт переоценки активов в ином порядке, чем это установлено Банком России положением о порядке определения капитала банка.
В своей отчетности банк должен отражать сведения, свидетельствующие о наличии оснований для отзыва лицензии.
Существенная недостоверность отчетности может быть подтверждена следующими документами: отчетностью или другими документами, полученными от банка в ходе осуществления ЦБ своих функций, актом проверки самого банка либо его филиала или иными документами.
Кроме того, регулятор может лишить банк лицензии за неисполнение в установленный срок предписаний об устранении нарушений.
