Министерство финансов подготовило законопроекты, которые наделят Федеральную налоговую службу и Федеральную таможенную службу новыми полномочиями. Предполагается, что ведомства будут контролировать соблюдение физлицами и юрлицами, за исключением банков и других финансовых организаций, мер противодействия недружественным странам и организациям. Проекты документов разместили на едином портале нормативных правовых актов для публичного обсуждения, которое продлится до 6 октября.
ФНС и ФТС также, как предусматривает одна из новелл, смогут требовать от граждан и юридических лиц документы, которые подтверждают соблюдение введенных ограничений. Как указывает Минфин, в норме определенным видом контроля занимается один орган. Однако из-за особенностей мер воздействия, которые призваны сохранять стабильность финансовой системы РФ, эти меры будут контролировать одновременно три ведомства.
Соблюдение контрсанкционных мер банками, бюро кредитных историй, рейтинговыми агентствами и эмитентами ценных бумаг будет контролировать Банк России. Обмен документами между ФНС, ФТС и Центробанком будет проходить на основании заключенных между ними соглашений, которые должны включать сроки передачи таких данных.
В случае принятия закона он вступит в силу с 1 июля 2023 года. За это время надзорные ведомства должны подготовиться к исполнению новых функций.
Другой законопроект вносит в КоАП новую статью 15.25.1 «Несоблюдение мер воздействия (противодействия), направленных на обеспечение финансовой стабильности РФ». Для предпринимателей, у которых нет юридического лица, и для юрлиц штраф составит 20–40% от суммы проведенной с нарушениями операции. Такой же размер штрафа предусмотрен для должностных лиц, но в их случае сумма не может превышать 30 000 руб. Если нарушение не имеет денежного выражения, штраф составит 2000–3000 руб. для граждан и должностных лиц и 20 000–30 000 руб. для компаний.
Новая статья также допускает, что нарушитель оперативно и самостоятельно устранит допущенное нарушение. В таком случае штрафа можно будет избежать.
К ответственности по новой статье будут привлекать и должностных лиц банков и других финансовых организаций, поэтому соответствующие полномочия, наряду с ФТС и ФНС, получит Центробанк.
Срок давности по новому административному нарушению составит два года.