В среду Верховный Суд РФ несколько смягчил обвинительный приговор в отношении членов ОПГ, которую налоговый инспектор создала для получения мошеннических доходов на операциях по возврату НДС. Но максимальные требования защиты – отменить приговор главе группы и назначить условные наказания для двух ее участников — удовлетворены не были.
Члены действовавшей в Республике Алтай организованной преступной группировки, дело которых в среду рассматривал Верховный Суд РФ, занимались тем, что похищали бюджетные средства с помощью возврата платежей по налогу на добавленную стоимость и одновременно коррумпировали сотрудников правоохранительных органов, пытаясь обеспечить прикрытие своим незаконным операциям. Организатором ОПГ следствие, обвинение и Верховный суд Республики Алтай сочли сотрудника местной Межрайонной ИФНС России №5 Айжану Смирнову. Кроме нее в группу входили индивидуальный предприниматель Айслу Кокпоева, бухгалтер юридической фирмы Александр Молодых (названия компании в материалах дела нет – прим. ред.) и бывший сотрудник службы по борьбе с экономическими преступлениями МВД по Республике Алтай Мерген Шандыбаев, являвшийся на момент совершения преступления работником банка "Ноосфера").
С помощью пакета подложных документов Смирнова и ее подельники в 2008–2009 годах провели ряд фиктивных сделок по приобретению оборудования, каждая из которых давала фирме-покупателю право налогового вычета по НДС в сумме не менее 20 млн руб. Общая сумма ущерба бюджету РФ превысила 144 млн руб.
Защиту от разоблачения членам ОПГ должен был обеспечивать Шандыбаев. 30 декабря 2008 года он дал взятку в размере 500000 руб. своему бывшему коллеге – оперуполномоченному Эркемену Бутусову, проводившему проверку подозрительных сделок, а 3 марта 2009 года пытался передать 2,5 млн. руб. начальнику подразделения по борьбе с налоговыми преступлениями МВД по Республике Алтай. Эти деньги передавались через посредника – Виктора Подмарева, который на тот момент бы начальником отдела безопасности и защиты информации Горно-Алтайского отделения N 8558 Сбербанка России. При передаче взятки тот был задержан.
ВС Республики Алтай 24 марта 2011 года признал Смирнову, Кокпоеву и Молодых виновными в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ (мошенничество, совершенное организованной группой в особо крупном размере). Подмарев был осужден по ч.5 ст.33 и ч.2 ст.291 УК РФ (пособничество в даче взятки должностному лицу). Шандыбаева осудили по ч.2 ст.291 и ч.4 ст.159 УК РФ (дача взятки должностному лицу и мошенничество, совершенное организованной группой в особо крупном размере). Бутусов был признан виновным по п."г" ч.4 ст.290 УК РФ (получение должностным лицом взятки в крупном размере).
Смирнова получила 4 года лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима. Шандыбаеву назначено наказание в виде 4,5 лет колонии общего режима, а Подмарев получил 2 года колонии общего режима. Бутусова приговорили к 3,5 годам лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии строгого режима. Кокпоева и Молодых получили 3,5 года условно с испытательным сроком в 3 года.
В Верховном Суде РФ обжаловались приговоры Смирновой, Шандыбаеву, Подмареву и Бутусову. Приговоренные к условным срокам кассационные жалобы подавать не стали.
Первой перед Коллегией по уголовным делам ВС выступала адвокат бывшего налогового инспектора и по совместительству главы преступной группы Татьяна Рыжкова. Она просила отменить обвинительный приговор, поскольку он не является законным и обоснованным. По ее мнению, суд нарушил нормы УПК РФ, оставив все доказательства, которые представляла защита Смирновой, без оценки.
Прежде всего она обратила внимание ВС на тот фрагмент приговора, где сказано о том, что неустановленные лица вместе со Смирновой создали ОПГ и договаривались с руководством налоговой инспекции относительно неправомерных решений по мошенническим операциям с НДС. "Это вывод является ничем иным, как предположением, поскольку никто из руководства налоговой инспекции допрошен не был. И суд отказал в допросе данных свидетелей. Кроме того, никто из руководства налоговой инспекции не был привлечен к уголовной ответственности", — подчеркнула адвокат Рыжова.
Она также отметил внутреннюю противоречивость приговора. В нем говорится, что Смирнова вовлекла в преступную группу Копкоеву, Молодых и Шандыбаева, однако одновременно в описательно-мотивировочной части приговора указано, что именно по предложению Копкоевой Молодых и Шандыбаев дали согласие на участие в ОПГ. Таким образом, сделала вывод адвокат, суд необоснованно признал Смирнову виновной в действиях, которых она не совершала.
Рыжова также попыталась убедить судей ВС в том, что нижестоящему суду вообще не удалось выявить роль Смирновой в деятельности группы. Суд установил, что она представляла в ИФНС поддельные документы, однако кто их изготавливал, судом установлено не было, указывала она. Также, по мнению адвоката, материалами дела не доказано, что Смирнова распоряжалась похищенными деньгами и занималась покупкой компаний для их легализации. "Кто совершал эти многочисленные перечисления, чтобы обналичить деньги и кто получал эти деньги, суд так и не выяснил. Таким образом, роль Смирновой в преступлении судом не была выявлена", — заявила адвокат Рыжова. Суд также не учел, добавила она, что Смирнова является матерью двоих малолетних детей и должна в ближайшее время родить третьего. Резюмируя все свои аргументы, Рыжова просила отменить приговор суда.
В свою очередь адвокат бывшего сотрудника МВД Эркмена Бутусова Волобуева заявила, что ее подзащитный согласен с приговором суда, однако просит назначить ему условное наказание. По мнению защиты, суд не в полной мере учел смягчающие его вину обстоятельства. Адвокат подчеркнула, что в основу приговора были положены признательные показания Бутусова, который активно способствовало раскрытию преступления, однако суд это обстоятельство не учел. Также не было учтено и частичное возмещение вреда Бутусовым – он вернул 200000 руб. Кроме того, адвокат Волобуева добавила, что у ее подзащитного было тяжелое материальное положение и при этом имелись кредитные обязательства, однако суд не счел совершение им преступления из-за наличия финансовых проблем смягчающим вину обстоятельством.
Адвокат также подчеркнула, что роль Бутусова в деле была незначительна. "Все, что он сделал – это волокитил проверку. Я считаю, что [ему вынесено] необоснованно суровое наказание", — заявила Волобуева. Она просила коллегию ВС РФ учесть, что Бутусов служил в МВД, по месту службы характеризовался положительно, ранее к уголовной ответственности не привлекался.
Адвокат Виктора Подмарева, который был посредником в передаче взятки, также заявил, что приговор его доверителю слишком суров, поскольку тот сотрудничал со следствием. Кроме того, защитник не был согласен с выводами приговора относительно того, что Подмарев пытался умалить свою роль в деле. И в ходе предварительного, и во время судебного следствия он дал одни и те же показания, обосновал он свою позицию. В результате, как считает адвокат Подмарева, его подзащитный заслуживает условного наказания.
В свою очередь, представитель Мергена Шандыбаева, бывшего сотрудника МВД, который в преступной группе отвечал за коррумпирование правоохранителей, заявил, что его подзащитный раскаялся и явился с повинной. В связи с этим он просил снизить ему срок наказания.
Затем слово взяла гособвинитель. Она заявила, что выводы суда о виновности осужденных основаны на исследованных и приведенных в приговоре доказательствах, которым суд дал надлежащую оценку. "Действия осужденных судом были квалифицированны правильно и квалифицирующий признак — организованная группа — нашел свое подтверждение. Оснований для возвращения уголовного дела прокурору не имелось", — сказала она. По ее мнению, содержание обвинительного заключения в отношении Смирновой соответствует предъявленным ей обвинениям. Ущемления прав подсудимой со стороны суда допущено не было, а о своей беременности она не сообщала суду до вынесения ей обвинительного приговора.
Прокурор также добавила, что при назначении наказания судом приняты во внимание все смягчающие обстоятельства, нашедшие подтверждение при рассмотрении дела. Особо она отметила тот факт, что, вопреки доводам защиты, суд учел как смягчающее обстоятельство, что Бутусовым была возвращена часть взятки. "Полагаю, что оснований для отмены приговора либо его изменения не имеется", — резюмировала прокурор, попросив коллегию ВС РФ оставить обвинительный приговор ВС Республики Алтай без изменения, кассационные доводы защиты без удовлетворения.
Однако коллегия ВС РФ вынесла определение, согласно которому приговор ВС Республики Алтай был изменен, хотя и незначительно. Двум подсудимым срок лишения свободы был снижен на месяц: Подмареву — до 1 года 11 месяцев, Бутусову — до 3 лет и 5 месяцев. Смирновой повезло больше: ей скостили более четверти срока, и теперь она должна будет провести в колонии 2 года и 10 месяцев. В отношении Шандыбаева приговор оставлен без изменений.
