60605333Документов
доступно
Поиск по сайту

Исторический документ
О комиссиях для несовершеннолетних

Язык
1 страница

Исторический документ
О наложении взысканий за нарушение постановлений о косвенных налогах в административном порядке

Язык
1 страница
Новости партнеров
Новости

Судам указали, как искать "фиктивные долги" при банкротстве

Автор: Алина Михалёва

Судам указали, как искать "фиктивные долги" при банкротстве
Фото с сайта prntscr.com

Экономколлегия ВС объяснила свои мотивы в споре, касающемся проблемы создания фиктивного долга для начала банкротства. Сбербанк оспорил подозрительную сделку, но суды подошли к вопросу формально. Такое бывает часто, рассказывают юристы и надеются, что решение ВС, направленное на защиту добросовестных кредиторов, поможет стабилизировать практику. В условиях все возрастающих банкротств это особо актуально.

Преднамеренное банкротство – тема острая и актуальная. С каждым днем дел о несостоятельности в России становится все больше, а фантазия недобросовестных компаний – изобретательнее. Дело о банкротстве часто напоминает шахматную партию, говорит Антон Александров, партнер “Монастырский, Зюба и партнеры”:

Начинается с борьбы за право играть белыми - инициировать банкротство и предложить своего управляющего, а затем получить перевес в количестве фигур на поле - иметь большинство в реестре кредиторов и контролировать таким образом процедуру.

К сожалению, по словам Александрова, игра редко ведется честно, а способов незаконно добиться преимущества в реестре много. Один из таких - создание искусственной задолженности для инициирования банкротства. Одним махом «дружественный» должнику кредитор получает возможность назначить временного управляющего - как первый кредитор, обратившийся с заявлением о банкротстве, а также конкурсного управляющего - как мажоритарный кредитор в первом собрании, поясняет Николай Покрышкин, партнер «Кульков, Колотилов и партнеры». Формально добросовестный кредитор может оспорить подозрительные сделки по формированию задолженности. «Только что оспаривать, если информацию о них получить почти невозможно при успешном реализации схемы?», - риторически замечает Покрышкин.

На прошлой неделе в деле с участием Сбербанка по поводу «дружественной» задолженности высказалась экономическая коллегия Верховного суда РФ (КЭС) (А41-48518/2014).Что очень вовремя. В условиях взрывного роста числа банкротств и обострения ситуации с искусственными долгами позиция КЭС имеет важное значение, считает Александров, - поскольку призвана оказать дополнительное сдерживающее воздействие на недобросовестных кредитов. 

Поможет решение КЭС и стабилизировать практику, уверены юристы. Ведь усугубляет ситуацию то, что суды очень часто подходят к проблеме фиктивных долгов в банкротстве формально. Как, например, произошло и в деле Сбербанка.

Главное оформили все правильно

В 2013 году Сбербанк выдал ООО «РосЭкоПродукт» 70,4 млн руб. кредита для покупки недвижимости, чтобы в последующем сдавать ее в аренду (именно такой деятельностью тогда занималось общество). Однако вместо этого компания буквально через месяц заключила на похожую, но большую сумму (78 млн руб.) договор поставки 344 тонн мясной продукции с ИП Алексеем Кульмизевым. Затем ИП, ссылаясь на то, что товар не оплачен, потребовал в суде взыскать задолженность по договору и 1,8 млн руб. процентов. «РосЭкоПродукт» против иска не возражал, и Арбитражный суд Московской области его удовлетворил. А затем Кульмизев “успешно” подает заявление о признании должника банкротом - и требования ИП включены в реестр.

В ситуацию решил вмешаться Сбербанк. Он обжаловал решение суда в споре о задолженности по договору поставки в 10-й ААС. Сделка мнимая, настаивал банк, истинная ее цель – создать искусственную задолженность. В обоснование банк приводил много доводов. Слишком уж большой объем мяса был поставлен в очень короткий срок. Компания «РосЭкоПродукт» вообще такой деятельностью никогда раньше не занималась и даже оборудования у нее нет. Не работала она до этого никогда и с Кульмизевым, и, тем не менее (а еще и вопреки условиям договора), поставила большую часть товара без оплаты. Но ни апелляцию, которая привлекла в дело Сбербанк и рассмотрела спор по правилам первой инстанции, ни кассацию АС Московского округа все это не заставило засомневаться: иск Кульмизева был вновь полностью удовлетворен. Судам показались убедительнее ссылки “поставщика” на товарные накладные, которые подтверждали факт передачи мяса и были оформлены надлежащим образом.

А вот КЭС такой формальный подход не устроил (см. «Искусные и искусственные: ВС защитил Сбербанк от мнимых кредиторов»). В недавно опубликованном определении тройка ВС (Сергей Самуйлов, Иван Разумов и Олег Шилохвост) в первую очередь напомнила о том, что вообще представляет из себя фиктивная сделка – у ее сторон нет цели достижения заявленных результатов.

Совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но создать реальные правовые последствия не стремятся. Поэтому факт расхождения волеизъявления с волей устанавливается судом путем анализа фактических обстоятельств, подтверждающих реальность намерений сторон,

- говорится в определении ВС.

А значит, доказательств лишь формального исполнения договора подряда явно недостаточно, указала КЭС. Тем более, если это влияет на банкротное дело, акцентировали отдельное внимание судьи ВС  - в частности, на вопрос о включении в реестр. Суды должны были проверить наличие фактических отношений по поставке, а при убедительных доказательств ее невозможности бремя доказывания обратного возлагается на ответчика. Однако нижестоящие инстанции вообще оставили все доводы Сбербанка без внимания, и поэтому спор отправился на новое рассмотрение в апелляцию.

Лекарство от фиктивности: подробные инструкции

В деле Сбербанка КЭС сформировала четкие инструкции судам по проверке обоснованности явно подозрительных требований, комментирует Артем Сафонов, юрист «Nektorov, Saveliev & Partners». ВС ориентирует суды более детально исследовать договоры уже на стадии включения требований в реестр кредиторов, поясняет Евгений Орешин, руководитель группы практики по разрешению споров Goltsblat BLP: «Чтобы не было такой ситуации, когда в реестр сначала включают искусственную задолженность на основе формального изучения документов, а потом арбитражный управляющий или кредиторы оспаривают такие сделки». Пожар лучше предотвращать, чем тушить, уверен Орешин.

Положительный эффект решения КЭС еще и в том, что он продолжает подтверждать конкретные правовые механизмы обеспечения прав на судебную защиту лиц, не привлеченных к участию в деле, указывает Юлий Тай, управляющий партнер АБ «Бартолиус». Ведь Сбербанк (как кредитор ответчика по делу) вмешался в обычный процесс, а не в процедуру несостоятельности.

Дело Сбербанка - одно из немногих, когда именно добросовестному кредитору, а не конкурсному управляющему, удалось убедить суд в факте мнимой сделки, обращает внимание и Алексей Дудко, партнер Hogan Lovells. Правда, только в ВС, нижестоящие суды «единодушно» подошли к вопросу формально. «К сожалению, в большинстве случаев для перегруженных работой судов главным остается именно документарное подтверждение долга», - отмечает Дудко. Но нельзя, по его словам, забывать и про работу юристов добросовестных кредиторов, которые тоже должны подходить к вопросу основательно - разобраться в экономической составляющей бизнеса, правильно собрать и представить доказательства.

Впрочем, помогло Сбербанку и то, что «схема» была реализована достаточно грубо. Некоторые должники более тщательно и аккуратно "прорисовывают" искусственную задолженность, поясняет Дудко. «В любом случае, сейчас Верховный суд идет по правильному пути - в сторону исследования существа правовой деятельности сторон и создания по-настоящему эффективной правоприменительной практики, что включает в себя защиту интересов добросовестных кредиторов», - заключает Дудко.

Тема: БанкротствоСуды и судьи
Суд: Верховный суд РФКоллегия ВС по экономспорам
  
Разместить на:

18+

Статистика банкротств граждан: процедур стало больше, а денег меньше
Число потребительских банкротств растет, но реабилитационных процедур все меньше.
Конференция IBA-2017: впечатления участников
С 8 по 13 октября в Сиднее (Австралия) прошла Ежегодная конференция Международной ассоциации юристов (IBA Annual Conference). Эта ассоциация была основана в 1947 году, она включает более 80 000 профессионалов и 190 профильных объединений и союзов из 160 стран мира. Эксперты, посетившие это мероприятие, поделились своими впечатлениями.
Минобрнауки решило, какие экзамены будут сдавать будущие судьи и прокуроры
Минобрнауки рассказало, какие экзамены нужно будет сдать для поступления на специальность "судебная и прокурорская деятельность" и когда начнется прием абитуриентов по этой программе.
Пленум Верховного суда обсудил родительские права
Речь идет о проекте постановления, в котором указано: на основании чего можно отобрать ребенка у родителей, как обжаловать это действие, когда нужно учитывать мнение ребенка и как происходит ограничение и лишение родительских прав.
World Tax Review опубликовал рейтинг налоговых юристов России
Международный рейтинг опубликовал свой список лучших налоговых специалистов. Аналитики оценили рынок налоговых консультаций более чем в 50 странах, в том числе и в России.
Вчера
22:27 Суд продлил домашний арест Кириллу Серебренникову
Басманный районный суд Москвы продлил до 18 января 2018 года домашний арест режиссера Кирилла Серебренникова и еще трех фигурантов дела "Седьмой студии".
19:39 АФК "Система" продолжит судиться с приставами в апелляции
У "Системы" не получилось доказать, что судебные приставы неправомерно наложили запрет на получение дивидендов по принадлежащим компании акциям - Арбитражный суд города Москвы отказал в удовлетворении иска. Представители компании обжаловали это решение.
19:29 Генпрокуратура хочет взыскать 9 млрд руб. с полоковника Захарченко
Генпрокуратура намерена обратить в доход государства 27 объектов недвижимости, 8 млрд руб. и золотой слиток.
18:40 ФАС назначила 1 млн руб. штрафа за рекламу «Зодака» и «Но-Шпа»
Федеральная антимонопольная служба обнаружила нарушения закона "О рекламе" в промо-роликах компании «Санофи», выпускающей «Магне B6 форте», «Но-Шпа» и «Зодак».
18:21 Суд не удовлетворил иск союза крупнейших производителей алкоголя к ФАС
Союза производителей алкогольной продукции утверждает, что бездействие ФАС незаконно, а Госалкогольинспекция Татарстана препятствует развитию конкурентной среды в республике.
17:48 Интересы Telegram в суде представит правозащитная организация "Агора"
Павел Дуров, создатель и глава Telegram, на своей странице в соцсети ВКонтакте сообщил о выборе компании, которая представит интересы Telegram в споре с ФСБ.
17:14 IFRL-2018: какие юрфирмы российского рынка стали лучшими в финансовом праве
Право.ru изучило, кто из представителей российского юридического рынка попал в международный рейтинг IFRL-1000. Компании распределены по уровням в зависимости от достижений фирмы за год, отзывов ее клиентов и репутации среди коллег фирме. Лучшие компании попали в первый уровень, далее - по убывающей.
16:42 Центр Кудрина рассказал, как улучшить систему исполнения наказаний
Анализ мнений экспертов показал: число заключенных нужно уменьшать, количество сотрудников ФСИНа избыточно, а наказание за экономические преступления стоит пересмотреть
16:26 КС искал разницу между митингами и встречами с избирателями
Конституционный суд в открытом заседании рассмотрел жалобу группы оппозиционных депутатов Госдумы на действующий порядок организации встреч с избирателями.
15:27 СК возбудил уголовное дело о преднамеренном банкротстве "ВИМ-Авиа"
Приволжское следственное управление на транспорте Следственного комитета возбудило уголовное дело по факту преднамеренного банкротства ООО "Авиакомпания "ВИМ-АВИА".
15:02 Президиум Мосгорсуда рассмотрел дело о травме 70-летней давности
В 1946 году 14-ти летний мальчик попал под поезд, в результате чего лишился обеих ног. Каких-либо выплат он не получал вплоть до 2014 года, когда, спустя почти 70 лет после получения увечий, обратился к РЖД с иском о возмещении вреда здоровью. Но добиться своего ему удалось лишь спустя три года.
14:25 ЕСПЧ рассмотрит жалобу художника, оштрафованного за «иконы» Pussy Riot
Европейский суд по правам человека (ЕСПЧ) коммуницировал жалобу Артема Лоскутова, которого оштрафовали за плакаты, стилизованные под иконы с участницами Pussy Riot.
14:00 Путин подписал поправки в Налоговый кодекс, упрощающие получение льгот
Теперь налогоплательщикам станет проще пользоваться предусмотренными льготами на транспортный, земельный и имущественный налог.
13:46 ЕСПЧ присудил братьям Навальным более €80 000 по делу "Ив Роше"
Европейский суд по правам человека (ЕСПЧ) опубликовал постановление по жалобе Алексея и Олега Навальных, касающейся их уголовного преследования по так называемому делу "Ив Роше".
12:28 АФК «Система» оспорит арест активов по иску "Роснефти" в Верховном суде
Арест активов АФК «Система» по иску «Роснефти» признан законным. Соответствующее решение принял Арбитражный суд Уральского округа.
12:05 КС запретил пересматривать вступившие в силу решения на основании определений Верховного суда
Оспоренная норма ГПК не противоречит Конституции, но суд дал указания переработать законодательство - с тем, чтобы не допустить произвольного толкования норм права.
11:12 Минюст облегчит выплату кредитов заемщиками
Законопроект Минюста о порядке погашения кредита внесен в Госдуму, сообщается на сайте Правительства. 12 октября он был рассмотрен и одобрен на заседании Правительства.
10:01 Минздрав поддержал законопроект о запрете курения
Положительный отзыв дало Министерство здравоохранения на очередной проект, связанный с антитабачным направлением. Об этом сообщают «Известия».
09:07 ЦБ усилит полномочия временных администраций до уровня собрания акционеров
Банк России направил на согласование в Минфин поправки к ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", которые существенно расширяют полномочиями временной администрации.
09:01 ФАС сообщила о резком скачке цен на авиабилеты
Федеральная антимонопольная служба объяснила проверку авиакомпаний резким всплеском цен на авиабилеты. Внимание ФАС привлекли направления Калининград, Крым и Дальний Восток. Об этом сообщается на сайте ведомства.
08:48 Госдума может исключить часть информации из категории гостайны
Госдума планирует обновить законодательство о гостайне: отказаться от грифа "секретно", усилить ответственность для болтунов, но за неумышленное разглашение наказывать мягче.
08:25 Во Владивостоке может появиться специализированный финансовый суд
Президент Владимир Путин поручил правительству и Банку России к 1 марта 2018 года подготовить предложения о создании в свободном порту Владивосток регионального финансового центра.
08:07 Важнейшие правовые темы в прессе - обзор СМИ (17.10)
Путин поручил создать во Владивостоке специализированный финансовый суд. - Telegram оспорит штраф ФСБ за отказ от сотрудничества. - Страховщики предложили схему перехода на регулируемые рынком тарифы ОСАГО. - ЦБ усилит полномочия временных администраций до уровня собрания акционеров. - В Госдуме планируют исключить служебную информацию из категории гостайны
16 октября 2017
19:54 Экономколлегия ВС пересмотрела дело о банкротстве из-за отмены решения третейского суда
Вновь открывшиеся и новые обстоятельства, с появлением которых можно добиться пересмотра дела, определены в законе (ст. 311 АПК). Одним из них является отмена судебного акта арбитражного суда или суда общей юрисдикции либо постановления другого органа, послуживших основанием для принятия судебного акта.
19:39 Дочка ВЭБа взыскивает 9,5 млрд руб. с Энгельсского локомотивного завода
В Арбитражный суд города Москвы поступил иск от компании "ВЭБ-Лизинг", которая хочет взыскать почти 9,5 млрд руб. с "Энгельсского локомотивного завода".
18:53 Экономколлегия ВС разбиралась, как быть с недвижимостью в случае банкротства ее покупателя
Как быть, если покупатель до регистрации права собственности на купленное им здание вступил в процедуру банкротства? Этот казус решали суды трех инстанций, пока дело не дошло до Экономколлегии ВС.
18:07 Путин дал пожизненно осужденным возможность чаще видеть близких
Президент Владимир Путин подписал закон о внесении поправок в УИК, разрешающие осужденным на пожизненное заключение преступникам чаще видеться с близкими.
17:43 Арбитражный управляющий заплатит больше 6 млн руб. за коммерческий подкуп
Он вынудил предпринимателей заплатить ему 1,48 млн руб. за отзыв апелляционных жалоб, по которым бизнесменов могли лишить недвижимости.
17:36 Минюст заступился за несовершеннолетнюю россиянку в ЕСПЧ
Замминистра юстиции Михаил Гальперин направил в Европейский суд по правам человека замечания по жалобе мужчины, который не мог добиться возвращения дочери из другой страны, где она жила с матерью.
17:14 Предпринимателя объявили в международный розыск за подарок офицеру СКР
Федеральная служба безопасности (ФСБ) объявила в международный розыск предпринимателя Дмитрия Смычковского, который подарил джип главе управления СКР Михаила Максименко.
16:29 Защита обжалует арест информатора WADA Родченкова
Мосгорсуд признал законным заочный арест экс-главы московской антидопинговой лаборатории Григория Родченкова. Сейчас он находится в международном розыске.
16:25 ФАС объяснила, как нужно считать убытки от нарушений антимонопольных законов
Федеральная антимонопольная служба опубликовала методику, по которой ведомство считает убытки, нанесенные нарушениями.
16:08 ФАС проверит ценообразование авиабилетов
Федеральная антимонопольная служба запросила перечень документов у авиакомпаний. Цель ведомства — проверить ценообразование билетов эконом класса, исполняя поручение Владимира Путина, сообщает «Коммерсант».
15:27 Дуров ищет юристов для защиты Telegram от ФСБ
Дуров опять назвал требования ФСБ "неконституционными", а в Кремле заверили, что речи о блокировке мессенджера пока не идет.
14:57 Совладельца крупного застройщика обвиняют в неуплате налогов на 1,3 млрд рублей
Дмитрия Семенова обвинили в уклонении от уплаты налогов, а с его компанией судятся больше 20 организаций.
14:47 Автодор подал иск к своему подрядчику на 2,7 млрд руб.
В Арбитражный суд города Москвы поступило исковое заявление от ГК "Российские автомобильные дороги" (Автодор) к подрядчику - компании "Стройновация".
14:27 Яровая предлагает ввести уголовную ответственность за «резиновые офисы»
Госдума рассмотрит поправки в статью уголовного кодекса о фиктивной постановке на учет иностранных граждан. Предлагаемые изменения направлены на борьбу с незаконной миграцией. Соответствующий документ опубликован на официальном портале.
13:47 Путину предложили провести амнистию в честь 100-летия революции
Президентский совет по правам человека (СПЧ) направил в администрацию президента проект концепции уголовной и административной амнистии, приуроченной к 100-летию революции.
13:11 «Дочка» Ростеха подала встречный иск к Siemens по спору вокруг газовых турбин
«Технопромэкспорт» потребовал признать недействительной часть сделки с российской структурой немецкого концерна «Сименс технологии газовых турбин».
11:46 В России ужесточат ответственность за подделку финансовой отчетности
Поправки в УК внесут изменения в уровень ответственности за фальсификацию финансовых документов учета и отчетности финансовой организации.
11:42 «Финансовые и бухгалтерские консультанты» представят интересы Газпрома
В октябре «Газпром» для подразделения в Томске провел конкурс по представительству компании в налоговых спорах. Победителем стало ООО «Финансовые и бухгалтерские консультанты» (далее ФБК), сообщается на сайте госзакупок.
11:39 Счетная палата: бюджет Пенсионного фонда составлен с нарушением законов
Кроме этого, ПФР занизил доходы и запросил необоснованно большую сумму на прикладные научные исследования.
11:29 Россияне стали больше занимать у банков по кредитным картам
Национальное бюро кредитных историй рассказало, что сумма выданных кредитов по кредитным картам за год выросла почти на треть.
10:47 Дочка «Росатома» ищет юристов
Закрытость госзакупки говорит о том, что заказ содержит гостайну, а возможные поставщики прошли предварительный отбор и получили приглашение на торги.
10:25 Суд оштрафовал Telegram на 800 000 руб. за отказ сотрудничать с ФСБ
Мессенджер Telegram заплатит 800 000 руб. за то, что отказался передавать ФСБ информацию о пользователях. Такое решение принял мировой суд Мещанского района Москвы.
09:55 Журналист, которого не пустили в зал суда, пожаловался в ЕСПЧ
Российское законодательство в таких случаях не предусматривает возможности оспорить решение.
09:18 Госдума доработает законопроект о гендерном равноправии
В Госдуме решено доработать законопроект "О государственных гарантиях равных прав и свобод мужчин и женщин и равных возможностей для их реализации" за авторством спикера Вячеслава Володина, прошедший первое чтение еще в 2003 году. Речь идет о карьерных преференциях для женщин, наказании за домогательства и "слепом найме" на работу.
09:06 Граждан, сообщивших о коррупции, защитят
В Госдуму внесен законопроект Минтруда, который обеспечит безопасность работников, сообщивших о коррупционных нарушениях. Информация размещена на сайте Правительства.
09:01 "Почта России" предложила автоматически списывать пошлину с интернет-посылок
"Почта России" предложила правительству свой вариант по лимитам беспошлинного ввоза товаров из-за рубежа: синхронизировать снижение порога в рамках Евразийского экономического союза (ЕАЭС), взимать пошлину автоматически и к 2021 году облагать ей посылки стоимостью до €50.
08:53 Суд согласился со штрафом в 30 млн рублей пострадавшему от санкций США россиянину
Измайловский районный суд Москвы подтвердил штраф в 30 млн рублей, который ФНС наложила на пострадавшего от американских санкций россиянина.
08:10 Важнейшие правовые темы в прессе - обзор СМИ (16.10)
Кремль раскритиковал проконкурентную инициативу ФАС. - "Почта России" предложила снизить лимиты беспошлинного ввоза интернет-посылок до €50. - В Госдуме могут разрешить дистанционно отменять ошибочные штрафы с дорожных камер. - Депутаты готовят законопроект о женском равноправии при карьерном росте. - Банкам позволят не искать счета для взыскания налоговых недоимок
13 октября 2017
18:58 ВС пресек схему, позволяющую лицу контролировать банкротство общества
Как временный управляющий может доказать необоснованность требования кредитора, подтвержденного решением третейского суда? Ответ на этот вопрос дал Верховный суд.
18:24 Экономколлегия ВС защитила "Роснефть" от ФАС
Есть ли пределы для проверки антимонопольным органом жалобы на действия заказчика? Ответить на этот вопрос смог только Верховный суд.
18:06 Нацбанк Украины наложил вето на рубли с изображением Крыма
Речь идет о 200-рублевой купюре, которая вчера поступила в обращение.
17:33 Никиту Белых перевели в больницу при СИЗО
Белых обследуют и решат, сможет ли он продолжить участвовать в судебном процессе.
17:24 Суддеп при ВС опубликовал отчет о работе апелляционных арбитражей
Судебный департамент при Верховном суде опубликовал статистику деятельности всех арбитражных апелляционных судов за первое полугодие 2017 года.
17:19 Киев вызвал Януковича на допрос по делу о госизмене
Вместе с ним Генпрокуратура Украины ждет 17 октября бывшего министра МВД Виталия Захарченко и экс-главу милиции Киева Валерия Коряка.
16:53 Статистика Суддепа: арбитражи за полгода рассмотрели 800 000 дел
Судебный департамент при Верховном суде опубликовал статистические данные работы федеральных арбитражных судов за первое полугодие 2017 года.
16:51 67% компаний-банкротов ничего не платят кредиторам
Единый федеральный реестр сведений о банкротстве представил бюллетень "Банкротство компаний", содержащий основные статистические показатели по банкротству юридических лиц.
15:11 ВС разрешил спор о привлечении председателя ликвидационной комиссии к субсидиарной ответственности
Председатель ликвидационной комиссии передал конкурсному управляющему стопку документов. Спустя некоторое время управляющий обнаружил, что документы переданы не все, и подал на председателя в суд. Дело прошло все инстанции.
14:34 СКР завершил расследование по делу о хищении 1 млрд руб. у «Роснано»
Бывшему мэру Переславля-Залесского Денису Кошурникову предъявили обвинение в превышении полномочий.