ПРАВО.ru

Офшор в России и переезд в ОАЭ: как изменились запросы богатых клиентов

Офшор в России и переезд в ОАЭ: как изменились запросы богатых клиентов
Главная задача состоятельных доверителей сейчас — сохранить активы и вернуть к ним доступ. Для этого одни переводят бизнес в российские офшоры, другие, наоборот, переезжают за границу и «забирают» с собой компании. Юристы перестраиваются для того, чтобы отвечать на новые запросы: открывают офисы и представительства в ОАЭ как самом популярном направлении для эмиграции и сами меняют место жительства. Эксперты говорят, что сейчас от них ждут умения быстро ориентироваться в меняющихся реалиях.

Как изменились запросы частных клиентов

Раньше состоятельные клиенты чаще всего обращались к юристам для наследственного планирования, чтобы заключить брачный договор, открыть счета и компании за рубежом, при структурировании и покупке активов. После 24 февраля тематика запросов изменилась. «Вопросы наследования пока отошли на второй план», — признает Дарья Невская, партнерFTL Advisers FTL Advisers Федеральный рейтинг. группа Семейное и наследственное право группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Частный капитал группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) С этой тенденций на рынке согласны и другие опрошенные Право.ru эксперты. В первую очередь, лиц с внушительным капиталом стал беспокоить вопрос безопасности, сохранности их активов, находящихся за рубежом, сложности с привычными инструментами инвестирования, говорит Наталья Пушкарская, партнер и руководитель практики по оказанию услуг состоятельным частным лицам O2 Consulting O2 Consulting Федеральный рейтинг. группа Цифровая экономика группа Частный капитал группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Комплаенс группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Семейное и наследственное право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Финансовое/Банковское право Профайл компании

После отключения ряда крупных российских банков от международной системы межбанковских платежей SWIFT возникли проблемы с иностранными переводами. Екатерина Смоловая, управляющий налоговой практики и практики управления частным капиталом Capital Legal Services Capital Legal Services Федеральный рейтинг. группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые споры - mid market) группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Интеллектуальная собственность (Регистрация) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Антимонопольное право (включая споры) группа Банкротство (включая споры) (mid market) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Частный капитал группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) Профайл компании , отмечает, что самый популярный запрос от состоятельных клиентов к ним — как перевести средства за границу. 

Состоятельные клиенты сейчас столкнулись с непредсказуемыми последствиями операций с иностранными элементами — блокировка и отказы по ним, заморозка счетов.

Екатерина Смоловая

Работа команды практики Private Wealth Maxima Legal Maxima Legal Федеральный рейтинг. группа Интеллектуальная собственность (Защита прав и судебные споры) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Семейное и наследственное право группа Частный капитал группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Природные ресурсы/Энергетика группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) сейчас в основном связана с принимаемыми санкционными и ответными мерами правительства, рассказала ее руководитель и партнер Наталья Демина. 

Хотя регулирования и ограничительные нормы одинаковые для всех граждан РФ, сейчас никаких поточных и шаблонных решений нет и быть не может: задачи решаются индивидуально, с учетом жизненных и имущественных особенностей конкретной семьи, порой очень нестандартными способами.

Наталья Демина

Сложность вызывает то, что нет достаточных разъяснений о действующих ограничениях и порядке их применения. Иностранные специалисты толкуют их по-разному. «Неформальные» ограничения — еще одна проблема, на которую обратил внимание Константин Зиятдинов, руководитель департамента международных проектов консультационной группы Адвокатское бюро «Прайм Эдвайс Санкт-Петербург» Адвокатское бюро «Прайм Эдвайс Санкт-Петербург» Федеральный рейтинг. группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Частный капитал группа Банкротство (включая споры) (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) Такие меры нигде не прописаны, а на практике создают сложности: отказ сотрудничать с россиянами или выдвижение невыполнимых требований. 

Появился новый тип обращений, связанный с зависшими на Западе капиталами в иностранных банках и у брокеров, когда они перестают реагировать на запросы российских, даже не подсанкционных клиентов. Таких ситуаций довольно много, сейчас они находятся в зачаточной стадии, но в перспективе могут закончиться судами.

Денис Архипов, партнер АБ Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры Федеральный рейтинг. группа Антимонопольное право (включая споры) группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры - high market) группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Международный арбитраж группа Морское право группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Рынки капиталов группа Санкционное право группа Семейное и наследственное право группа Страховое право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Транспортное право группа Трудовое и миграционное право (включая споры) группа Уголовное право группа Фармацевтика и здравоохранение группа Финансовое/Банковское право группа Частный капитал группа Экологическое право группа Банкротство (включая споры) (high market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Интеллектуальная собственность (Защита прав и судебные споры) группа Интеллектуальная собственность (Регистрация) группа Международные судебные разбирательства группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Цифровая экономика группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) 1место По выручке 1место По выручке на юриста (более 30 юристов) 1место По количеству юристов Профайл компании

Переезд в ОАЭ или «русский офшор»

Состоятельных клиентов сейчас можно разделить на две категории: те, кто переезжают из страны и, наоборот, кто хочет остаться в России, переведя сюда весь капитал. Отсюда и противоположные запросы. Так, в Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры Федеральный рейтинг. группа Антимонопольное право (включая споры) группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры - high market) группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Международный арбитраж группа Морское право группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Рынки капиталов группа Санкционное право группа Семейное и наследственное право группа Страховое право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Транспортное право группа Трудовое и миграционное право (включая споры) группа Уголовное право группа Фармацевтика и здравоохранение группа Финансовое/Банковское право группа Частный капитал группа Экологическое право группа Банкротство (включая споры) (high market) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Интеллектуальная собственность (Защита прав и судебные споры) группа Интеллектуальная собственность (Регистрация) группа Международные судебные разбирательства группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Цифровая экономика группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) 1место По выручке 1место По выручке на юриста (более 30 юристов) 1место По количеству юристов Профайл компании стали чаще обращаться с запросом на «деофшоризацию», то есть перевод иностранной компании в российскую юрисдикцию. Об этом рассказал партнер бюро Денис Архипов. Переезд может оградить фирмы от рисков подпасть под прямые или побочные санкции.

Специалисты из четверки ведущих аудиторско-консалтинговых агентств PwC в России PwC в России Федеральный рейтинг. группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Трудовое и миграционное право (включая споры) группа Фармацевтика и здравоохранение группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Частный капитал группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые споры - mid market) 8место По выручке 9место По выручке на юриста (более 30 юристов) 9место По количеству юристов , EY Law EY Law Федеральный рейтинг. группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Семейное и наследственное право группа Трудовое и миграционное право (включая споры) группа Финансовое/Банковское право группа Антимонопольное право (включая споры) группа ВЭД/Таможенное право и валютное регулирование группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Комплаенс группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые споры - mid market) , KPMG KPMG Федеральный рейтинг. группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) и Деловые Решения и Технологии (ранее Deloitte) Деловые Решения и Технологии (ранее Deloitte) Федеральный рейтинг. группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Трудовое и миграционное право (включая споры) группа Антимонопольное право (включая споры) группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры - high market) группа Комплаенс группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Частный капитал 14место По количеству юристов 16место По выручке на юриста (более 30 юристов) 22место По выручке подтвердили, что российский бизнес активнее стал искать альтернативу «недружественным» странам, причем все чаще предприниматели выбирают специальные административные районы.

14 компаний
переехало в «русские офшоры» с конца февраля

В России их два: на островах Русский (Дальний Восток) и Октябрьский в Калининграде. САР появились в 2018 году, чтобы привлечь зарубежный бизнес к миграции. Перейти в «русский офшор» может только иностранная фирма. Для компаний там созданы выгодные условия. Дивиденды, полученные международной холдинговой компанией, облагаются нулевой налоговой ставкой. По данным Минэка, только с конца февраля в САР переехало 14 компаний и сейчас там действуют уже 75 участников.

По словам партнера BGP Litigation BGP Litigation Федеральный рейтинг. группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры - high market) группа Международные судебные разбирательства группа Фармацевтика и здравоохранение группа Комплаенс группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Семейное и наследственное право группа Антимонопольное право (включая споры) группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (high market) группа Международный арбитраж группа Уголовное право группа Цифровая экономика группа Банкротство (включая споры) (high market) группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) 4место По выручке 6место По выручке на юриста (более 30 юристов) 10место По количеству юристов Профайл компании Виктории Дергуновой, клиенты, решившие остаться в стране, стали интересоваться созданием личных фондов. Это некоммерческая организация, учрежденная на определенный срок либо бессрочно для управления активами гражданина. Возможность их открытия в России появилась с 1 марта 2022 года. Дергунова считает, что они выступают неплохой альтернативой иностранным трастовым и фондовым системам.

Вторая часть состоятельных клиентов эмигрирует. По словам Дергуновой, они обращаются к юристам с вопросами о том, какую страну лучше выбрать для переезда, где наиболее благоприятный инвестиционный климат и налоговый режим. Демина говорит, что часто к ним обращаются для получения статуса резидента иностранного государства или других оснований для проживания за рубежом. Юристы единогласны, когда говорят о самом популярном направлении для переезда у россиян — ОАЭ, поскольку это политически нейтральная юрисдикция с благоприятным инвестиционным климатом и налоговым режимом.

Юристы подстраиваются под запросы

Юристам важно не стоять на месте, подстраиваться под современные реалии и запросы клиентов, полагает Пушкарская. Сейчас юрфирма отрыла два новых офиса за рубежом: в Казахстане и ОАЭ. Наиболее популярное направление у состоятельных клиентов осваивает и BGP Litigation. Дергунова рассказала, что с местной юридической они открыли в Дубае joint venture (совместное предприятие) и теперь оказывают полный комплекс услуг на месте.

Я переехала в ОАЭ, чтобы на месте помогать клиентам решать вопросы и иметь возможность оперативно проводить встречи с банками, местными юристами и так далее.

Дарья Невская

Пересматривать привычный формат работы приходится и тем, кто не открывает новые офисы. Так, в «Прайм Эдвайс» расширяют практики, связанные с релокацией. В Capital Legal Services к работе с состоятельными клиентами подключают коллег из других практик. Этим инструментом пользуются и в FTL Advisers. Партнер юрфирмы Дарья Невская рассказала, что к ним стало поступать много запросов на покупку недвижимости, чтобы потом получить вид на жительство или гражданство. В эти проекты они привлекают партнеров, которые разбираются в рынке недвижимости.

Вредные советы: как нельзя общаться с клиентом

От юристов сейчас ждут не просто профессионализма, но и умения быстро ориентироваться в меняющихся реалиях. Клиенты ждут, что эксперт сможет разобраться в перипетиях законодательных и подзаконных актов, а также сможет прогнозировать (как бы это ни было сложно) будущие риски, говорит Смоловая. Невская признает, что сейчас сложно давать рекомендации клиентам, ведь уже на следующий день они могут оказаться неактуальными. В итоге, «чтобы стоять на месте, приходится очень быстро бежать», считает эксперт. 

Архипов поясняет, что от российских юристов требуется широкая сеть контактов в разных юрисдикциях, так как от многих клиентов отказались их традиционные иностранные провайдеры. Например, некоторые клиенты, учредившие трасты в странах Евросоюза (в том числе и на Кипре), сейчас столкнулись с тем, что доверительные управляющие прекращают с ними работу, продолжает Смоловая.

Поэтому особую ценность на рынке приобретают компании с проверенными партнерами в других странах. «Ведь сейчас решающую роль играет человеческий фактор и готовность к взаимной выручке и совместному решению задач клиентов», объясняет Смоловая. Но важно не только поддерживать старые связи, но и устанавливать новые партнерские отношения с иностранными консультантами. BGP Litigation нашли коллег на Кипре, в Грузии, Армении, Турции и Казахстане. 

Уехавшие из страны состоятельные клиенты, скорее всего, начнут пользоваться услугами местных юрфирм, полагает Невская. Территориально они ближе, и фокус запросов также будет смещен на страны проживания. Те, кто остался, по-прежнему будут обращаться с запросами к российским консультантам. По мнению Зиятдинова, в будущем работа практик частных клиентов станет более востребованной. Смоловая допускает, что из-за этого на рынке появится больше экспертов, готовых помогать клиентам с внушительным капиталом. Но состоятельные граждане, по ее мнению, скорее предпочтут обращаться в уже известные им фирмы со сложившейся репутацией.