Новости
7 июня 2017

Аудиторов обяжут сообщать о незаконных сделках клиентов

Аудиторов обяжут сообщать о незаконных сделках клиентов

Госдума в первом чтении одобрила законопроект, обязывающий аудиторов уведомлять уполномоченные органы о любых подозрениях в недобросовестности клиентов.

Изменения вносятся в закон о легализации доходов (отмывании денег). Поправки обязывают "индивидуальных аудиторов или аудиторские организации при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции могут быть осуществлены в целях финансирования терроризма или отмывания доходов, полученных преступным путем, уведомлять об этом федеральный орган исполнительной власти".

Аудитор должен сообщать в Росфинмониторинг обо всех сделках, которые покажутся ему недобросовестными. За непредоставление информации КоАП (ст. 15.27) предусмотрены штрафы до 400 000 руб. и наказание вплоть до приостановления деятельности организации.

Предполагается, что новая норма усилит противодействие коррупции и "обеспечит надлежащую правовую основу для реализации государственной политики в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при осуществлении аудиторской деятельности", говорится в пояснительной записке.

Текст законопроекта № 134557-7 "О внесении изменений в статьи 7-1 и 7-3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" (в части приведения законодательства Российской Федерации, затрагивающего вопросы осуществления аудиторской деятельности, в соответствие с Рекомендацией ФАТФ)" можно прочитать здесь.