Минфин РФ предлагает штрафовать на 10 000 — 50 000 руб. адвокатов, нотариусов за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Министерство опубликовало на своем сайте проект закона "О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ".
Документ предусматривает внесение изменений в КоАП и в два федеральных закона "Об аудиторской деятельности" и ФЗ-115 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". В частности, на аудиторские организации и индивидуальных аудиторов распространяются требования ФЗ-115 в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации. Кроме того, аудиторы при подозрении, что сделки или финансовые операции клиента осуществлялись в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, будут обязаны уведомить об этом уполномоченный орган. При этом им запрещается разглашать факт передачи таких сведений в уполномоченный орган.
Статья 15.27 КоАП "неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" дополнится новой частью. В ней прописывается ответственность адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических, бухгалтерских либо аудиторских услуг, за неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов. Кроме того, вводится административная ответственность за непредставление сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. За такие деяния санкция статьи предусматривает предупреждение или наложение административного штрафа от 10 000 до 50 000 руб.
С текстом законопроекта "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации (в части наделения саморегулируемых организаций аудиторов полномочиями по контролю за исполнением аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами требований Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“)" можно ознакомиться в СПС "Право.Ru" здесь.