Инспекция Федеральной налоговой службы Москвы уличила структуры группы O1 Properties в применении схемы по уходу от уплаты налогов при покупке делового комплекса «Аврора бизнес парк» (60 600 м²), передает РБК со ссылкой на разбирательство между ведомством и фактическим владельцем центра — «Парус-Эстейт» (дело №А40-155125/2024). Сами компании от комментариев отказались.
В декабре 2024 года Арбитражный суд города Москвы отказал «Парус-Эстейт» в иске о признании незаконным решения столичной ИФНС о доначислении налога на прибыль в 709 млн руб. и штрафа в 124 млн руб. Согласно материалам, на момент проверки бенефициаром компании были кипрские организации, входившие в группу O1 Properties. Ведомство посчитало сделки налогоплательщика и связанных с ним лиц притворными, поскольку они прикрывали действия сторон по созданию искусственного долгового обязательства и вывода прибыли «Парус-Эстейт» в пользу иностранных материнских структур без налогообложения в России.
«Аврора бизнес парк»
Изначально комплекс принадлежал его девелоперу Forum Properties. Владельцы компании — Андрей Баринский и Владимир Зубрилин.
В 2014 году стало известно о переговорах для приобретения актива O1 Properties. На тот момент компания принадлежала основателю O1 Group и экс-совладельцу банка «Открытие» Борису Минцу.
В 2016 году говорилось о планирующемся завершении сделки. O1 Properties должна была обменять свои акции на бизнес-центр. Условия соглашения не раскрывали.
В 2018 году компания заявила, что не владеет, а только управляет комплексом.
«Парус-Эстейт»
До лета 2023 года бенефициаром компании была кипрская Arsenic Limited, принадлежащая кипрской Fermium Limited. Владелец обеих компаний — Леонид Татко (входил в совет директоров O1 Properties в 2022 году).
Согласно данным СПАРК, до июля 2023 года бенефициаром «Парус-Эстейт», на балансе которой находится «Аврора бизнес парк», как и во время проведения налоговой проверки, была кипрская Arsenic Limited. Она, по информации торгового реестра Кипра, принадлежит Fermium Limited.
С 2016 года Fermium Limited находится в составе собственников Arsenic Limited, с 2019 года — единственный бенефициар. Сама компания подконтрольна Cesium Limited (через Estelle Holdings Limited), которая, в свою очередь, с 2019 года принадлежит одному из текущих акционеров O1 Properties — кипрской Yofoura Holding Limited (владеет 14,4% акций класса А и 21,8% акций класса В инвесткомпании).
Сегодня «Парус-Эстейт» принадлежит компании «Дункан». Ее учредитель и гендиректор — Игорь Пундер (данные на 2021 год).
О1 Properties
В 2018 году владелец компании Минц передал контроль над ней кипрской Riverstretch Trading & Investments (владеет около 61,17% акций инвесткомпании).
Основной бенефициар — Павел Ващенко (в 2011 году владел 25% компании «Регион портфельные инвестиции»).
